2021年度

灣溪鄉單位部門決算

 

  

目錄

第一部分灣溪鄉概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、2021年度預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

 

第一部分 

 

灣溪鄉概況

 

 

一、 部門職責

執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃，加強公共設施的建設和管理，發展各項服務事業。依法管理本級財政、執行本級預算。為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛生、體育、醫療、佬開發、勞動就業、安全生產等方面的服務。保護國有資產和集體所有的財產，保護公民私人所有的合法財產、保障公民的人身權利、民主權利和其他權利，保護各種組織的合法權益。開展社會主義與法治教育，加強社會法制綜合治理，調解民事糾紛，維護社會秩序。推行計劃生育，控制人口增長，保護婦女、兒童和老人的合法權益。負責民政工作，發展社會福利事業，做好社會保障工作，辦理兵役事項。辦理上級人民政府交辦的其他事項。設立灣溪鄉人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓練、預備役管理等職能。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。灣溪鄉單位內設機構包括：行政機關、財政所、文化和計劃生育服務中心（由計生辦、文化站、廣播站和建設規劃站合并組成）、農業綜合服務中心（由農技站、農機站、水管站、畜牧站、經管站和企業站合并組成）、林業服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心，其中獨立核算機構僅有行政機關。

 

（二）決算單位構成。灣溪鄉單位2020年部門決算匯總公開單位構成包括：灣溪鄉單位本級。

 

第二部分

 

部門決算表

 

（見附件）

 

第三部分

 

2021年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計943.41萬元。與上年相比，增加47.71萬元，增長5%，主要是因為根據預算執行收入支出。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計943.41萬元，其中：財政撥款收入943.41萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計943.41萬元，其中：基本支出810.89萬元，占86%；項目支出132.52萬元，占14%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計943.41萬元，與上年相比，增加47.71萬元,增長5%，主要是因為根據預算執行收入支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出943.71萬元，占本年支出合計100%，與上年相比，財政撥款支出增加47.71萬元，增長5%，主要是因為根據預算執行收入支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出943.41萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出438.98萬元，占46.53%；社會保障和就業支出93.52萬元，占比9.91%；衛生健康支出39萬元，占比4.13%；農林水支出334.19萬元，占比35.42%；自然資源支出14.2萬元，占比1.51%；住房保障支出7.55萬元，占比0.8%；節能環保支出9.5萬元，占比1%；文化旅游體育與傳媒支出6.47萬元，占比0.7%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為645.41萬元，支出決算數為943.41萬元，完成年初預算的146.17%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為300萬元，支出決算為438.98萬元，完成年初預算的143.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

2、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他人力資源和社會保障管理事務支出（項）。

年初預算為18萬元，支出決算為93.52萬元，完成年初預算的519.55%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

3、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。

年初預算為9.81萬元，支出決算為39萬元，完成年初預算的397.55%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

4、城鄉社區事務（類）服務群眾專項經費（款）城鄉社區規劃與管理（項目）

年初預算為5萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出

5、農林水支出（類）農業綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為156.3萬元，支出決算為334.19萬元，完成年初預算的213.81%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

6、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）其他自然資源事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14.2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

7、節能環保支出（類）能源節約利用（款）能源節約利用（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.55萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

9、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6.47萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

 

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出810.89萬元，其中：人員經費545.36萬元，占基本支出的67.26%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費……；公用經費265.53萬元，占基本支出的32.74%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費……。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為20萬元，支出決算為13.24萬元，完成預算的66.2%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為11.37萬元，支出決算為10.25萬元，完成預算的62.97%，決算數小于預算數的主要原因是三公經費為了節約成本，與上年相比增加3.09萬元，增長43.16%,增長的主要原因是物價的逐年上漲。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為8.63萬元，支出決算為2.99萬元，完成預算的34.65%，決算數小于預算數的主要原因是三公經費為了節約成本，與上年相比減少0.91萬元，減少23.33%,減少的主要原因是三公經費為了節約成本。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算10.25萬元，占90.15%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.99萬元，占9.85%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為10.25萬元，全年共接待來訪團組586個、來賓2135人次，主要是政府工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.99萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費2.99萬元，主要是維修維護支出，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

 

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2021年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、機關運行經費支出說明

本部門2021年度機關運行經費支出265.53萬元，比年初預算數減少23.58 萬元，降低8.15%。主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

十、一般性支出情況說明

2021年本部門開支會議費0.18萬元，開支培訓費4.07萬元，用于開用于召開日常行政會議及業務培訓。

十一、政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、2021年度預算績效情況說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

1.2021年度預算申請645.41萬元，其中：一般公共預算300萬元，社會保障和就業預算18萬元，衛生健康預算9.81萬元，城鄉社區預算5萬元，農林水事務預算156.3萬元，其他支出等預算156.3萬元。2021年度決算支出943.41萬元，其中：一般公共支出438.98萬元，社會保障和就業支出93.52萬元，衛生健康支出39萬元，城鄉社區事務支出0萬元，農林水事務支出334.19萬元，自然資源海洋氣象支出14.20萬元，住房保障支出7.55萬元，節能環保支出9.5萬元，文化旅游支出6.47萬元。三公經費等均沒有超出預算。

（2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。

（1）扶貧工作：2021年扶貧項目支出123.27元。加強了村級基礎設施建設，增強村民交通出行的方便，物資運輸的暢通，增加了村集體和扶貧戶經濟收入，所有貧困戶及非貧困戶的滿意度達90%以上。

（2）計生工作：全鎮計生工作正常開展，全鎮群眾對政府計生工作測評滿意度達90%以上。

（3）河長制工作：加強了河流清理，逐漸恢復河水干凈，提高了全民的環保意識。

（4）安全生產工作：保障了全鎮安全生產工作順利開展，安全生產形勢持續穩定。

（5）環衛清掃保潔工作：加強了城區環境衛生保潔，改善了居民生活環境，全民的衛生意識提高，全鎮群眾對城區環境衛生滿意度達90%以上。

（6）社會綜治治理工作：綜治辦民調成績穩中有升，確保了群眾獲得感、幸福感、安全感。

（7）黨建工作：指導了全鄉各村順利開展對黨的理論知識的學習及各項黨建工作，樹立了良好的機關黨員的工作作風，提高鄉鎮黨建人員的綜合工作能力。

 

 

第四部分

 

名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

   十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

 

 

第五部分

 

附件

 

2021年度部門整體支出績效評價報告

 

一、單位情況

（一）基本情況。

1．主要職能。

執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃，加強公共設施的建設和管理，發展各項服務事業。依法管理本級財政、執行本級預算。為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛生、體育、醫療、佬開發、勞動就業、安全生產等方面的服務。保護國有資產和集體所有的財產，保護公民私人所有的合法財產、保障公民的人身權利、民主權利和其他權利，保護各種組織的合法權益。開展社會主義與法治教育，加強社會法制綜合治理，調解民事糾紛，維護社會秩序。推行計劃生育，控制人口增長，保護婦女、兒童和老人的合法權益。負責民政工作，發展社會福利事業，做好社會保障工作，辦理兵役事項。辦理上級人民政府交辦的其他事項。設立灣溪鄉人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓練、預備役管理等職能。

（二）機構情況，包括當年變動情況及原因。

 本鄉獨立編制機構7個，行政機關、財政所、文化和計劃生育服務中心（由計生辦、文化站、廣播站和建設規劃站合并組成）、農業綜合服務中心（由農技站、農機站、水管站、畜牧站、經管站和企業站合并組成）、林業服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心，其中獨立核算機構僅有行政機關。

（三）人員情況，包括當年變動情況及原因。

    本鄉政府行政機關人員15人，參照公務員0人，財政補助人員22人，共計37人。

（四）部門整體支出規模

1、2021年度完成財政收入預算943.41萬元。

2、2021年度財政預算支出共計943.41萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

基本支出810.89萬元。

1、工資福利支出：533.92萬元，其中：基本工資200.36萬元，津貼補貼169.58萬元，獎金70.11萬元，社保繳費30.56萬元，醫保繳費27.07萬元，其他社會保障繳費5.33萬元，住房公積金30.63萬元，伙食補助費0.28萬元，職業年金0萬元，其他福利支出0萬元。

2、對個人和家庭補助支出11.44萬元，其中生活補助11.29萬元，救濟費0萬元，醫療費補助0萬元，助學金0萬元，其他補助0.15萬元。

 3、商品和服務支出265.53萬元，其中辦公費：167.97萬元，印刷費：2.37萬元，電費：2.78萬元，租賃費費：3.4萬元，維修維護費：0.69萬元，差旅費：2.14萬元，會議培訓費：4.25萬元，公務接待費：10.25萬元，專用材料費：0，勞務費：5.12萬元，工會經費：4.9萬元，公務用車運行維護費：2.99萬元，辦公設備購置及專用設備購置33.14萬元；其他交通費用：7.28萬元，其他商品和服務支出18.25萬元。

4、三公經費支出11.37萬元，其中公務用車購置及運行維護費：2.99萬元，公務接待：10.25萬元。

三、資產管理情況

截至2021年12月31日我鄉固定資產合計206.43萬元。鄉財政所負責資產的帳卡管理、清查登記、統計報告等工作；辦公室負責實物資產的管理，包括資產的采購、驗收、維修保養及處置等日常管理。

四、部門整體支出績效情況

2021年，我鄉通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經濟性評價

1、從源頭抓起，科學合理編制經費預算。根據中央和省財政預算改革的有關要求，結合我市工作的實際需要，按標準、按項目科學認真編制部門預算。“三公”經費預算總額未突破上年。

2、預算執行方面，支出總額基本控制在預算總額以內；不存在截留或滯留專項資金情況。具體情況如下：①公用經費控制率：2021年預算安排三公經費總額20萬元，實際支出三公經費11.37萬元。

（二）行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理，建立節約型機關，2021年我鄉在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。

2、重視制度的學習和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節約反對浪費的機關文化。根據中央、湖南省、洪江市人民政府下發的《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《湖南省黨政機關國內公務接待管理辦法》、《洪江市市直機關差旅費管理辦法》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在機關各處室進行轉發，組織機關人員學習，將厲行節約反對浪費教育作為機關作風建設的重要內容，極大強化了機關厲行節約管理意識。

3、建立了經費支出定期匯報和公示機制，經費支出的公開透明性得到提高。除按照財政要求對部門預算、“三公”經費進行例行公示外，根據經費支出情況，定期對各部門經費支出進行公示和財務分析，對經費支出的管理狀況提出建設性的意見；使各項經費管理和監督發揮了較好的作用。

4、嚴格執行了國庫集中支付、政府采購等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。

（三）社會公眾滿意度評價

通過上述工作的開展，鄉內法治環境逐步優化，社會公眾的法治意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高，超過95%。

五、存在的主要問題

年初預算的編制較為精細，按照費用支出的使用范圍和內容，進行了類、款、項三個層級的明細預算，進行了基本支出、項目支出的嚴格區分，同時在基本支出和項目支出中又進行了更為明細的預算，并按照預算的最末級明細進行預算支出管理，專款專用。但對于追加的項目支出、上年結余結轉的項目資金，沒有進行預算分解，編制明細預算，因此涉及上年結轉和追加預算的項目支出的預算管理均僅從總額進行控制，不便于對其進行精細化的預算管理和分析評價。

六、改進措施和有關建議

（一）本單位財務管理嚴格實行單位內控制度，絕不出現坐支，白條等現象。績效管理根據年初預算，堅決實行績效管理目標策略。決算組織、編報、審核均已完成。

（二）本單位決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。

（三）對單位決算管理及報表設計的意見建議。

（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。