第三部分  2023年度部門決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1249.19萬元。與上年相比，減少290.4萬元，減少18.86%，主要是因為日常公用經費安排的減少等。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1249.19萬元，其中：財政撥款收入1249.19萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1249.19萬元，其中：基本支出1170.69萬元，占93.72%；項目支出78.5萬元，占6.28%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1249.19萬元，與上年相比，減少290.4萬元，減少18.86%，主要是因為日常公用經費安排的減少等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1249.19萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款減少290.4萬元，減少18.86%，主要是因為日常公用經費安排的減少等。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1249.19萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出535.78萬元，占42.89%；教育支出17.33萬元，占1.39%；文化旅游體育與傳媒支出6萬元，占0.48%；社會保障和就業支出104.93萬元，占總收入比重8.4%；衛生健康支出20.34萬元，占總收入比重1.63%；城鄉社區支出26.4萬元，占2.11%；農林水支出428.83萬元，占總收入比重34.33%；資源勘探信息等支出33.58萬元，占總收入比重2.69%；商業服務業等支出31.22萬元，占2.5%；自然資源海洋氣象等支出15.75萬元，占總收入比重1.26%,住房保障支出29萬元,占總收入比重2.32%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為749.77萬元，支出決算數為1249.19萬元，完成年初預算的166.61%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為212.54萬元，支出決算為518.43萬元，完成年初預算的243.92%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

2、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為17.33萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資的普調。

3、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為69.91萬元，支出決算為58.19萬元，完成年初預算的83.23%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為64.91萬元，支出決算為43.63萬元，完成年初預算的67.21%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為22.99萬元，支出決算為19.66萬元，完成年初預算的116.94%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

7、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）

年初預算為10萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

8、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）

年初預算為60.26萬元，支出決算為74.13萬元，完成年初預算的123.01%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

9、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為8.07萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

10、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為19.85萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

11、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）生產發展（項）

年初預算為0萬元，支出決算為54.48萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

12、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）

年初預算為248.81萬元，支出決算為62.9萬元，完成年初預算的226.8%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

13、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為166.17萬元，支出決算為344.89萬元，完成年初預算的207.55%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

14、資源勘探工業信息等支出（類）資源勘探開發（款）行政運行（項）

年初預算為5.22萬元，支出決算為33.45元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

15、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為11.86元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

16、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為8.8萬元，支出決算為13.71萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

17、住房改革支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為26.59萬元，支出決算為20.17萬元，完成年初預算的75.86%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1249.19萬元，其中：人員經費858.83萬元，占基本支出的68.75%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、干部職工保險及公積金等；公用經費390.36萬元，占基本支出的31.24%，主要包括辦公費、印刷費、電費、差旅費、會議費、維修費、公務接待費、公務用車運行維護費、工會經費、其他交通費用等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為18萬元，支出決算為23.72萬元，完成預算的131.78%，其中：

公務接待費支出預算為11.1萬元，支出決算為14.43萬元，完成預算的130%，決算數大于預算數的主要原因是上年度部分公務接待費未付款，結轉到2023年付款，與上年相比增加6.35萬元，增加78.58%,增加的主要原因是2022年度部分公務接待費因財政問題尚未付款，結轉到2023年付款。

公務用車運行維護費支出預算為6.9萬元，支出決算為9.29萬元，完成預算的134.64%，決算數大于預算數的主要原因是2022年度部分公務用車維修費因財政問題尚未付款，結轉到2023年付款。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算14.43萬元，占60.83%,公務用車購置費及運行維護費支出決算9.29萬元，占39.17%。其中：

1、公務接待費支出決算為14.43萬元，全年共接待來訪團組608個、來賓2618人次，主要是上級部門檢查鄉鎮工作發生的接待支出。

2、公務用車購置費及運行維護費支出決算為9.29萬元，其中：公務用車運行維護費9.29萬元，主要是公車運行支出。截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出390.36萬元，比上年決算數減少182.61萬元，減少31.87%。主要原因是：單位人員變動。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費1.22萬元，用于召開工作部署會議，內容為鄉村振興工作會議、醫保收繳會議、防汛會議、森林防火會議、安全生產會議等。

十一、政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、2023年度預算績效情況說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目3個，共涉及資金78.5萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

組織對洪江市鐵山鄉人民政府單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1249.19萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，績效評價良好。

（2）部門決算中項目績效自評結果。

鄉村振興項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為78.5萬元，執行數為78.5萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是保質保量按時完成；二是社會效益良好。下一步改進措施：一是增加基礎設施項目建設；二是加大對項目管理的力度，提高村集體經濟。

（3）部門評價項目績效評價結果。

部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。

第四部分  名詞解釋 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。