目錄

第一部分：茅渡鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分：部門決算表（見附件）

第三部分：部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況說(shuō)明

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分：名詞解釋

第一部分  茅渡鄉(xiāng)人民政府概況

一、 部門職責(zé)

（一）主要職能

茅渡鄉(xiāng)人民政府負(fù)責(zé)制定和組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃；制定并組織實(shí)施村鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃，部署重點(diǎn)工程建設(shè)，地方道路建設(shè)及公共設(shè)施，水利設(shè)施的管理，負(fù)責(zé)土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，做好護(hù)林防火工作；負(fù)責(zé)行政區(qū)域內(nèi)的民政、計(jì)劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會(huì)公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化活動(dòng)，樹立社會(huì)主義新風(fēng)尚。

（二）人員情況

茅渡鄉(xiāng)人民政府2023年共有干部職工43人，與上年相比無(wú)變化。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。茅渡鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：行政機(jī)關(guān)、財(cái)政所、計(jì)生辦、綜治維穩(wěn)站、統(tǒng)計(jì)經(jīng)管站、文化站、農(nóng)業(yè)服務(wù)站、社會(huì)事業(yè)服務(wù)站、規(guī)劃建設(shè)國(guó)土環(huán)保服務(wù)站。

（二）決算單位構(gòu)成。茅渡鄉(xiāng)人民政府。2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：茅渡鄉(xiāng)人民政府本級(jí)，無(wú)其他二級(jí)機(jī)構(gòu)。

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度收、支總計(jì)1171.54萬(wàn)元。與上年相比，增加252.67萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.61%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加，鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目支出增加。

二、收入決算情況說(shuō)明

2023年度收入合計(jì)1171.54萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1171.54萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

2023年度支出合計(jì)1171.54萬(wàn)元，其中：基本支出1039.79萬(wàn)元，占88.75%；項(xiàng)目支出131.75萬(wàn)元，占11.25%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1171.54萬(wàn)元，與上年相比，增加2.55萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.22%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出1171.54萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加2.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.22%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出1171.54萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出413.10萬(wàn)元，占35.26%；教育類支出18.23萬(wàn)元，占比1.56%：社會(huì)保障和就業(yè)支出134.09萬(wàn)元，占11.45%；衛(wèi)生健康支出39.04萬(wàn)元，占3.33%；農(nóng)林水支出473.71萬(wàn)元，占40.43%；交通運(yùn)輸支出5.26萬(wàn)元，占0.45%；自然資源海洋氣象等支出36.7萬(wàn)元，占3.13%；住房保障支出32.55萬(wàn)元，占2.78%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出18.85萬(wàn)元，占1.61%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出33.24萬(wàn)元，占比2.84%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為745.99萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1171.54萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為192.16萬(wàn)元，支出決算為398.21萬(wàn)元.完成決算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

2、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為16.17萬(wàn)元，支出決算為14.89萬(wàn)元.完成預(yù)算的92.48%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出減少。

    3、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬(wàn)元，支出決算為18.23萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

4、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為15.05萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3.18萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為81.21萬(wàn)元，支出決算為73.48萬(wàn)元，完成預(yù)算的91%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為47.88萬(wàn)元，支出決算為56.63萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為23.94萬(wàn)元，支出決算為5.25萬(wàn)元，完成預(yù)算的21.93%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1.34萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.66萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為萬(wàn)元，支出決算為2.33萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出。

12、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬(wàn)元，支出決算為17.14萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出。

13、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為17.63萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政事業(yè)醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為25.44萬(wàn)元，支出決算為21.9萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.22%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：相關(guān)人員減少，節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

15、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為92.23萬(wàn)元，支出決算為85.72萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.94%.決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：相關(guān)人員減少，節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

16、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）防災(zāi)救災(zāi)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為6萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

17、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對(duì)高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為7.85萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

18、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為7.6萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

19、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為40萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

20、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為91.75萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

21、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為62.35萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

22、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為172.45萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加經(jīng)費(fèi)支出。

23、交通運(yùn)輸支出（類）其他交通運(yùn)輸支出（款）其他交通運(yùn)輸支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.26萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

24、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為32.55萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

25、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬(wàn)元，支出決算為18.85萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：經(jīng)費(fèi)支出增加。

26、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬(wàn)元，支出決算為36.7萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：經(jīng)費(fèi)支出增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款基本支出1039.79萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)826.12萬(wàn)元，占基本支出的79.45%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。

公用經(jīng)費(fèi)213.67萬(wàn)元，占基本支出的20.55%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及其他公用經(jīng)費(fèi)支出。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明（注意：三公經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明，往年為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款口徑，今年為財(cái)政撥款口徑）

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為11.02萬(wàn)元，支出決算為10.45萬(wàn)元，完成預(yù)算的%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為7.41萬(wàn)元，支出決算為6.68萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.15%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控三公支出，與上年相比減少1.28萬(wàn)元，降低16.08%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，減少公務(wù)接待。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元.

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3.61萬(wàn)元，支出決算為3.77萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控公車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，其主要原因是公車損耗逐年遞增，不可避免的有所增加。與上年相比減少0.12萬(wàn)元，減幅3.18%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，適當(dāng)減少公車維修成本。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算6.68萬(wàn)元，占63.92%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算3.77萬(wàn)元，占36.08%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為6.68萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組260個(gè)、來(lái)賓1037人次，主要是各項(xiàng)工作檢查發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為3.77萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.77萬(wàn)元，主要是公車維修及油費(fèi)支出，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出213.67元，比上年決算數(shù)減少11.46 萬(wàn)元，降幅5.09%。主要原因是：厲行節(jié)約，減少相關(guān)支出。

十、一般性支出情況說(shuō)明

2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開支培訓(xùn)費(fèi)0萬(wàn)元，舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬(wàn)元。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門2023年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是保障出差及下村用車；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

2023年上半年，我們認(rèn)真貫徹茅渡鄉(xiāng)黨委和鄉(xiāng)政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例、《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》等規(guī)定，對(duì)照鄉(xiāng)人大會(huì)議有關(guān)決議意見，提升積極財(cái)政政策效能，持續(xù)加大宏觀調(diào)控力度，全面鞏固績(jī)效管理行動(dòng)，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展提供了有力保障。一是嚴(yán)格編制預(yù)算，持續(xù)監(jiān)控項(xiàng)目支出。2023年年初規(guī)范編制全年預(yù)算，通過定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行梳理，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度，督促項(xiàng)目實(shí)施單位早啟動(dòng)、早實(shí)施、早驗(yàn)收，對(duì)符合條件的項(xiàng)目按照項(xiàng)目進(jìn)度支付相關(guān)款項(xiàng)，將預(yù)算資金管理貫穿于項(xiàng)目實(shí)施全過程中。此外，掌握項(xiàng)目實(shí)施動(dòng)態(tài)，業(yè)務(wù)部門及時(shí)與預(yù)算部門溝通，項(xiàng)目實(shí)施情況及與計(jì)劃的偏差度。二是制定監(jiān)督細(xì)則，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。一方面，茅渡鄉(xiāng)人民政府也制定了一系列相關(guān)制度，如：《關(guān)于印發(fā)<茅渡鄉(xiāng)政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度>的通知、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全鄉(xiāng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的通知》等文件，強(qiáng)化了全鄉(xiāng)職工干部的財(cái)務(wù)規(guī)范意識(shí)，多措并舉落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。三是建立內(nèi)部管理制度，熱情接待群眾。為提升財(cái)政所工作效率，我鄉(xiāng)財(cái)政所實(shí)行分工協(xié)作制度，所里工作人員分管不同板塊，職責(zé)分明，各盡其責(zé)，有效提升工作效率。

（二）部門整體支出績(jī)效情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目3個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目4個(gè)，共涉及資金196.99萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對(duì)鄉(xiāng)村振興等6個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出196.99萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，本年度項(xiàng)目全部完成，通過驗(yàn)收，完成了年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。

組織對(duì)茅渡鄉(xiāng)人民政府單位開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1171.54萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，績(jī)效評(píng)價(jià)良好。

（三）存在的問題及原因分析

一是預(yù)算及預(yù)算管理方面。第一，存在調(diào)整預(yù)算的情況，編制范圍不太全面細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行情況還有待進(jìn)一步提高。第二，對(duì)于項(xiàng)目支出，雖然設(shè)立了項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)，但部分目標(biāo)設(shè)置不夠明確、細(xì)化和量化。其主要原因在于：預(yù)算部門對(duì)于項(xiàng)目業(yè)務(wù)的情況主要來(lái)源于對(duì)業(yè)務(wù)部門的了解與詢問，各部門溝通不夠及時(shí)，難免存在與實(shí)際有偏差的情況。二是資金分配、使用和管理方面。資金分配使用出現(xiàn)資金與項(xiàng)目需求脫節(jié)的問題。其主要原因在于：第一，部門項(xiàng)目資金下達(dá)時(shí)間晚，一定程度上影響了資金計(jì)劃統(tǒng)籌使用。第二，部分項(xiàng)目實(shí)施周期較長(zhǎng)，處于建設(shè)期，預(yù)算執(zhí)行緩慢，相對(duì)比較集中。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。