六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

洪江市塘灣鎮人民政府單位概況

一、部門職責

執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃，加強公共設施的建設和管理，發展各項服務事業。依法管理本級財政，執行本級預算。為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛生、體育、醫療、勞動就業、安全生產等方面的服務。保護國有資產和集體所有的財產，保護公民私人所有的合法財產，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利，保護各種組織的合法權益。開展社會主義法治教育，加強社會法治綜合治理，調解民事糾紛，維護社會秩序。推行計劃生育，控制人口增長，保護婦女、兒童和老人的合法權益。負責民政工作，發展社會福利事業，做好社會保障工作，辦理兵役事項。辦理上級人民政府交辦的其他事項。設立塘灣鎮人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓練、預備役管理等職能。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市塘灣鎮人民政府單位內設機構包括：行政機關、財政所、綜治維穩站、農業服務站、社會事業服務站。

（二）決算單位構成。洪江市塘灣鎮人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市塘灣鎮人民政府單位本級，無其他二級決算單位。

第二部分

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2527.36萬元。與上年相比，減少166.42萬元，降低6.18%，主要是因為厲行節約，減少開支。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1263.68萬元，其中：財政撥款收入1263.68萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1263.68萬元，其中：基本支出1079.33萬元，占85.41%；項目支出184.35萬元，占14.59%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2527.36萬元，與上年相比，減少166.42萬元,降低6.18%，主要是因為厲行節約，減少開支。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1263.68萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少166.42萬元，降低6.18%，主要是因為厲行節約，減少開支。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1263.68萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出449.16萬元，占35.54%；教育（類）支出13.06萬元，占1.03%；文化旅游體育與傳媒支出4.56萬元，占0.36%；社會保障和就業支出167.15萬元，占13.23%；衛生健康支出26.07萬元，占1.03%；城鄉社區支出74.46萬元，占5.89%；農林水支出376.76萬元，占29.81%；商業服務業等支出22.18萬元，占1.76%；自然資源海洋氣象等支出12.8萬元，占1.01%；住房保障支出57.33萬元，占4.54%；自然災害防治及應急管理支出60.16萬元，占4.76%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為700.97萬元，支出決算數為1263.68萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算為310.91萬元，支出決算為432.32萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，工資普調，績效獎金增加。

2、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）

年初預算為13.76萬元，支出決算為16.84萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，工資普調，績效獎金增加。

3、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為13.06萬元，完成年初預算的100.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：融媒體人員支出增加。

4、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4.56萬元，完成年初預算的100.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級追加資金，相關支出增加。

5、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為79.02萬元，支出決算為71.78萬元，完成年初預算的90.84%，決算數小于年初預算數的主要原因是：厲行節約，減少支出。

6、社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）基層政權建設和社區治理（項）

年初預算為8萬元，支出決算為12萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級追加資金，相關支出增加。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為48.88萬元，支出決算為54.88萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，保險支出增加。

8、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業保險基金的補助（項）

年初預算為1.16萬元，支出決算為0.46萬元，完成年初預算的39.65%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調動，相關支出減少。

9、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）

年初預算為1.47萬元，支出決算為1.22萬元，完成年初預算的83%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調動，相關支出減少。

10、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為5.21萬元，支出決算為11.43萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，保險支出增加。

11、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.13萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了遺屬補助資金。

12、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15.26萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了職工死亡撫恤金。

13、衛生健康支出（類）公共衛生（款）突發公共衛生事件應急處理（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.59萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

14、衛生健康支出（類）公共衛生（款）行政單位醫療（項）

年初預算為25.97萬元，支出決算為7.13萬元，完成年初預算的27.45%，決算數小于年初預算數的主要原因是：相關開支列入其他行政事業單位醫療支出項內。

15、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為17.35萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：當年增加相關支出（行政單位醫療項）。

16、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）小城鎮基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為59.42萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級追加資金，增加相關支出。

17、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15.04萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：應人居環境整治要求，上級追加了資金。

18、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）

年初預算為70.1萬元，支出決算為71.64萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級增加相關支出。

19、農林水支出（類）農業農村（款）鄉村道路建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級追加資金，增加道路項目建設。

20、農林水支出（類）農業農村（款）耕地建設與利用（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了耕地建設與利用相關支出。

21、農林水支出（類）農業農村（款） 其他農業農村支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為45.38萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

22、農林水支出（類）水利（款） 行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.16萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

23、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.31萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

24、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15.62萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

25、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）生產發展（項）

年初預算為0萬元，支出決算為92.5萬元，完成年初預算的100.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了該方面支出。

26、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為41.75萬元，完成年初預算的100.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：鄉村振興項目支出未納入年初預算。

27、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為68.12萬元，支出決算為86.93萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：村社區干部工資調整。

28、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為8.48萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

29、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為20.25萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

30、商業服務業等支出（類）其他商業服務業等支出（款）其他商業服務業等支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.94萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加相關支出。

31、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為12.42萬元，支出決算為7.98萬元，完成年初預算的64.25%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員變動，厲行節約，開支減少。

32、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源利用與保護（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4.82萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加礦山打非治違支出。

33、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為36.66萬元，支出決算為57.33萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，工資普調，薪資增加。

34、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為26.59萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：應急管理事務相關支出增加。

35、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）安全監管（項）

年初預算為19.31萬元，支出決算為1.61萬元，完成年初預算的8.3%，決算數大于年初預算數的主要原因是：相關支出被分配到其他明細款項中。

36、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.15萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他應急管理事務相關支出增加。

37、災害防治及應急管理支出（類）消防救援事務（款）其他消防救援事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.47萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他消防救援事務相關支出增加。

38、災害防治及應急管理支出（類）自然災害防治（款）地質災害防治（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.04萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：地質災害防治相關支出增加。

39、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.1萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：自然災害救災補助相關支出增加。

40、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）其他自然災害救災及恢復重建支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他自然災害救災及恢復重建支出增加。

41、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為20.2萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他災害防治及應急管理支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1079.33萬元，其中：人員經費674.68萬元，占基本支出的62.51%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助；公用經費404.65萬元，占基本支出的37.49%，主要包括辦公費、印刷費、電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為14.72萬元，支出決算為12.49萬元，完成預算的84.85%；與上年相比減少2.57萬元，降低17.07%。決算數小于預算數的主要原因是政府厲行節約，公務接待、公車開支減少。決算數小于上年數的主要原因是政府嚴格按照中央八項規定精神要求進行公務接待，以及對公務用車嚴格管理，實行出車、維修審批制度等。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為5.46萬元，支出決算為5.46萬元，完成預算的100%；與上年相比減少0.2萬元，降低3.5%。其中：公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為5.46萬元，支出決算為5.46萬元，主要是公車維護以及保險支出，完成預算的100%；與上年相比減少0.2萬元，降低3.5%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，減少開支。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，減少開支。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為9.26萬元，支出決算為7.03萬元，完成預算的75.92%；與上年相比減少2.37萬元，降低25.21%。決算數小于預算數的主要原因是政府厲行節約，公務接待開支情況減少。決算數小于上年數的主要原因是政府厲行節約，公務接待開支情況減少。主要是脫貧攻堅檢查以及相關部門的業務檢查發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度本單位無政府性基金預算收入支出。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出404.65萬元，比上年決算數減少80.73萬元，降低16.63%。主要原因是：政府厲行節約，相關開支減少。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費2.1萬元，用于召開各項工作會議及人大代表會議，人數286人，內容為部署各項工作，召開人大會議；開支培訓費0.9萬元，用于開展事業編線上培訓及執法人員培訓，人數40人，內容為提高相關工作人員的業務水平能力；

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額4.148萬元，其中：政府采購貨物支出1.704萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出2.444萬元。授予中小企業合同金額4.148萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額3.804萬元，占授予中小企業合同金額的91.7%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛3輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是1輛公務用車日常工作使用，2輛應急救援車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目14個，共涉及資金184.35萬元。其中，一般公共預算項目14個184.35萬元，占一般公共預算支出總額的14.59%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；

國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。2024年度本單位整體支出全年預算數142.93萬元，執行數184.35萬元，完成預算的100%，績效自評得分96分，評價等級為“優秀”?？冃繕送瓿汕闆r：一是保質保量完成；二是社會效益良好。下一步改進措施：一是增加項目支出，完善農村基礎設施建設；二是加大產業項目投資力度，提高村集體經濟。

（三）評價結果應用情況。根據2024年績效評價優秀結果（得分96分），本部門2025年預算安排將保持穩定增長，重點保障執行率高、效益顯著的項目。支出結構將向“農村基礎設施建設”和“產業項目”傾斜，以落實改進措施。資金管理將繼續強化績效導向，確保預算執行精準高效。制度建設方面，將固化優秀經驗，完善績效管理與預算掛鉤機制，提升整體資金使用效益。

第四部分   名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

   十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋） 

洪江市塘灣鎮人民政府2024年部門決算