目  錄

 

第一部分

洪江市醫療保障局概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件 

  

 

第一部分

洪江市醫療保障局概況

 

一、部門職責

主要職能為承擔本轄區城鄉居民醫保的業務管理、指導和經辦服務。具體負責轄區內城鄉居民醫保的業務管理，執行城鄉居民醫保實施辦法和相關政策；管理城鄉居民醫保基金，落實基金財務管理辦法和基金會計核算辦法，審核城鄉居民醫保報銷經費，承辦城鄉居民醫保信息管理；確定協議醫療機構，承擔協議醫療機構醫療行為的協議服務；對鄉鎮人民政府有關城鄉居民醫保管理服務工作的業務進行指導。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市醫療保障局內設機構包括：醫療保障事務中心、征繳股、業務股、計財股和辦公室。

（二）決算單位構成。洪江市醫療保障局2024年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市醫療保障局單位本級。

 

 

第二部分

部門決算表

附件

第三部分

2024年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計840.87萬元。與上年相比，減少590.04萬元，降低41.24%，主要是因為項目支出的減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計840.87萬元，其中：財政撥款收入840.87萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計840.87萬元，其中：基本支出719.4萬元，占85.55%；項目支出121.46萬元，占14.44%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計840.87萬元，與上年相比，減少590.04萬元，降低41.24%，主要是因為項目支出的減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出840.87萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少590.04萬元，降低41.24%，主要是因為項目支出的減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出840.87萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出66.17萬元，占7.87%；衛生健康（類）支出726.02萬元，占86.34%；住房保障（類）支出48.68萬元，占5.79%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為506.48萬元，支出決算數為840.87萬元，完成年初預算的166.02%，其中：

1、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。

年初預算為39.51萬元，支出決算為41.7萬元，完成年初預算的105.54%，決算數大于年初預算數的主要原因是人員調進導致養老保險繳費增加。

2、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位職業年金繳費（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為22.68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是職業年金繳費未納入年初預算。

3、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。

年初預算為1.85萬元，支出決算為1.8萬元，完成年初預算的97.3%，決算數和年初預算數相差不大，在合理偏差范圍內。

4、衛生健康（類）衛生健康管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為416.39萬元，支出決算為498.11萬元，完成年初預算的119.63%，決算數大于年初預算數的主要原因是人員調進導致運行經費增加。

5、衛生健康（類）衛生健康管理事務（款）其他衛生健康管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為35.57萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是未納入年初預算。

6、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為19.11萬元，支出決算為19.2萬元，完成年初預算的111.47%，決算數和年初預算數相差不大，在合理偏差范圍內。

7、衛生健康（類）醫療保障管理事務（款）醫療保障政策管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為53.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是未納入年初預算。

8、衛生健康（類）醫療保障管理事務（款）其他醫療保障管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為87.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初預算未納入此科目。

9、衛生健康（類）老齡衛生健康事務（款）老齡衛生健康事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初預算未納入此科目。

10、衛生健康（類）其他衛生健康（款）其他衛生健康（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為22.82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是年初預算未納入此科目。

11、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為29.63萬元，支出決算為48.68萬元，完成年初預算的164.29%，決算數大于年初預算數的主要原因是人員調進導致住房公積金支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出719.4萬元，其中：

人員經費453.15萬元，占基本支出的62.99%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出。

公用經費266.25萬元，占基本支出的37.01%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為3萬元，支出決算為2.36萬元，完成預算的78.67%；與上年相比減少0.02萬元，降低0.84%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節儉，嚴格控制“三公”經費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。其中：

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

3.公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為2.36萬元，完成預算的78.67%；與上年相比減少0.02萬元，降低0.84%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節儉，嚴格控制“三公”經費。2024年度共接待來訪團組5個、來賓38人次，主要是學習考察、業務交流等方面發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出266.25萬元，比上年決算數增加176.56萬元，增長196.86%。主要原因是人員調動及業務經辦服務費的增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0.19萬元，用于開展業務培訓，人數200余人，內容為醫保業務。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目3 個，共涉及資金100萬元。其中，一般公共預算項目3 個100萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0 萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。

一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數506.48萬元，執行數840.87萬元，完成預算的166.02%，績效自評得分98分，評價等級為“優秀”。

績效目標完成情況：（1）全面落實待遇保障政策，確保參保對象合法權益。一是基本醫療保險實現全覆蓋。2024年度我市城鄉居民醫療保險參保人數為303517人，城鎮職工參保人數25254人，常住人口參保率達97.24%。二是特殊人群參保實現全覆蓋。在集中參保繳費期內實現八類人群參保100%，參保資助100%，共資助16429人、449.81萬元。三是減負惠民提高政策可感度。我市城鄉居民住院報銷9.84萬人次，其中統籌基金報銷24890.12萬元，大病保險報銷2041.02萬元，醫療救助報銷1354.53萬元；門診共報銷52.50萬人次，其中統籌基金報銷4801.85萬元，醫療救助報銷179.89萬元。職工住院報銷10350人次，特殊門診報銷20043人次，門診共濟12.66萬人次。一級及以下醫療機構目錄外費用占比1.75%，二級醫療機構占比5.82%；職工醫保住院實際報銷比例70.15%（一級及以下醫療機構74.95%，二級醫療機構68.95%），居民醫保住院實際報銷比例64.37%（一級及以下醫療機構68.63%，二級醫療機構62.63%）。（2）持續推進醫保支付方式改革，促成“三贏”局面。一是根據國家、省、懷化市醫療保障局《DIP支付方式改革三年行動計劃》，2024年我市定點醫院已全面實行區域點數法總額預算和按病種分值付費方式（DIP）結算，促成醫保基金、醫療機構、參保患者“三贏”局面。二是及時組織召開定點醫院DIP付費改革業務培訓，提高醫療機構業務能力。組織召開我市2024年度上半年DIP預清算結果通報暨培訓會議，邀請相關專家對轄區內33家定點醫療機構相關工作人員進行DIP改革政策培訓。（3）落實集中帶量采購政策，扎實推進集采藥品和醫用耗材“進醫院”。組織轄區內醫院開展“醫藥集采政策落實不到位”問題自查和整改，重點梳理國采第七、八、九批問題數據，聯合市衛健局、市紀委派駐醫保局紀檢組，分兩批次共同對23家定點醫療機構進行集中約談，特別是通過大數據平臺，對6家醫療機構采用非中選高價藥品進行了重點關注。通過約談和大數據平臺督促整改集采政策執行不力的問題，確保集采政策落實到位，降低醫療保障成本和人民群眾醫藥負擔。2024年國家組織帶量采購四、五、七批，共計54個藥品品種，我市該三個批次實際采購進度分別為158.63%、210.31%、184.93%，均按要求完成任務。（4）持續堅持打擊欺詐騙保行為，確保醫保基金安全。2024年以來共行政立案12家次（聯合衛健共查3家次），下達行政處罰決定書7家，以上共計追回醫保基金116.49萬元，行政處罰88.97萬元；通過日常監管、自查自糾并核查共計追回醫保基金118.03萬元；智能監管追回醫保基金24.99萬元。通過懷化市交叉檢查、專項檢查等方式，查處我市定點醫療機構，其中聯合市市場監管局對零售藥店開展聯合檢查，移送案件線索至市市場監管局2例；聯合市衛生健康局開展聯合檢查3家，移送案件線索至衛健部門2例。我市六部門（公安、法院、檢察、衛健、醫保、財政）開展醫保基金專項整治工作，其中移送案件線索至公安部門1例；市檢察院向我局移交3例（參保人員）涉嫌違規使用醫保基金案件。（5）持續優化服務，提升醫保經辦便利度。一是在業務辦理方面，我局在湖南省醫療保障信息平臺辦件量為6.48萬件，較去年同期增長了14.89%，線上經辦總數量1.03萬件、線下經辦總數量5.45萬件；省內異地備案315人次，跨省異地備案2174人次；持續打造“15分鐘醫保服務圈”，目前有鄉鎮醫保經辦服務站20個、村醫保經辦服務點218個、醫療機構醫保經辦服務窗口24個，銀行網點2個；規范工作人員言語、待人接物等行為，堅決杜絕門難進、臉難看、話難聽、事難辦現象，做到“零投訴”，在湖南省一網通辦系統好評率達100%。二是緊緊圍繞“高效辦成一件事”，識別并消除冗余環節，簡化辦事程序。第一，落實“新生兒出生即可辦理醫保登記”。形成線上全程網辦、線下專窗受理的一體化服務新模式；第二，落實職工退休“退休一件事”聯辦，積極推廣單位網廳、個人網廳辦理醫保業務，與人社部門聯動，共享信息，提高退休人員辦事效率；第三，進一步簡化生育津貼撥付流程，將生育津貼審核撥付納入急辦急付事項，簡化簽字審批程序，快捷撥付生育津貼費用，最大限度縮短辦結時限，由原來的10個工作日縮短至5個工作日。

發現的主要問題及原因：1、預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出項目存在差異，預算編制不夠準確，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。2、資產管理工作有待進一步加強。對國有資產的管理，一定程度上存在“重資金、輕資產，重購置、輕監管，重使用、輕績效”問題，對一些超過使用年限或者損壞的資產未能及時申報和處置，導致賬實不一致。

下一步改進措施：1、加強法規、制度學習，組織相關人員認真學習《中華人民共和國預算法》《事業單位會計制度》《事業單位財務規則》《基建財務制度》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出。做到決算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，結合實際情況，完整、準確地披露相關信息。2、進一步貫徹落實中央八項規定精神，建立本中心“三公”經費等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行，嚴格按照《固定資產管理辦法》的規定加強固定資產管理，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。

二是部門評價結果。

全市醫療機構稽查稽核工作經費項目全年預算數15萬元，執行數15萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。醫保基金征收管理經費項目全年預算數35萬元，執行數35萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。離休干部醫療費項目全年預算數35萬元，執行數35萬元，完成預算的100%，部門評價得分100分，評價等級為“優秀”。

（三）評價結果應用情況。

結果應用情況：將2024年績效評價結果作為2025年預算編制的重要依據，提高資金使用效益。

第四部分

名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。  

第五部分

附 件