第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計2566.76萬元。與上年相比，增加79.87萬元，增長3.21%，主要是因為工資、職業年金、養老保險繳費和其他社會保障支出增加，以及退休人員生活補助的增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2566.76元，其中：財政撥款收入2566.76萬元，占100%；上級補助收入0萬元；事業收入0萬元；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2566.76萬元，其中：基本支出2415.65萬元，占94.11%；項目支出151.11萬元，占5.89%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計2566.76萬元，與上年相比，增加79.87萬元，增長3.21%，主要是因為工資、職業年金、養老保險繳費和其他社會保障支出增加，以及退休人員生活補助的增加。

 五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出2566.76萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，增加79.87萬元，增長3.21%，主要是因為工資、職業年金、養老保險繳費和其他社會保障支出增加，以及退休人員生活補助的增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出2566.76萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出2084.28萬元占總支出的81.2%；社會保障和就業支出291.72萬元占總支出的11.36%；住房保障支出113.21萬元占4.41%；衛生健康支出77.56萬元占總支出的3.02%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為2046.36萬元，支出決算數為2566.76萬元，完成年初預算的125%，其中：

1、一般公共服務支出（類）知識產權事務（款）知識產權宏觀管理（項）。

支出決算為17.82萬元

2、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）行政運行（項）支出決算為1924.4萬元。

3、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

支出決算為71.8萬元。

4、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）食品安全監管（項）。

支出決算為5萬元.

5、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）藥品事務（項）。

支出決算為2.5萬元.

6、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）其他市場監督管理事務（項），支出決算為62.74萬元.

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項），支出決算為189.55萬元。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）支出決算為41.32萬元。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）撫恤（項）支出決算為42.34萬元。

10、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）引進人才費用（項）支出決算為2.92萬元。

11、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他社會保障（項）支出決算為15.6萬元。

12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政事業單位醫療支出（項）支出決算為77.56萬元

13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

支出決算為113.21萬元

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出2415.66萬元，其中：

人員經費2085.47萬元，占基本支出的86.33%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金、醫療保險、其他社會保險、住房公積金、其他工資福利支出、退休人員生活補助。

公用經費330.19萬元，占基本支出的13.67%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他商品服務支出、辦公設備購置費。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為60.18萬元，支出決算為40.69萬元，完成預算的67.61%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為10萬元，支出決算為2萬元，完成預算的20%，決算數小于預算數的主要原因是單位嚴格控制招待金額及次數，減少的主要原因是每年按財政要求控制降幅比例。

公務用車購置費支出預算為18.18萬元，支出決算為18.18萬元。

公務用車運行維護費支出預算為32萬元，支出決算為20.51萬元，完成預算的64.09%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格控制公務用車的次數減少車輛維修次數。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2萬元，占4.92%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算38.69萬元，占95.08%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為2萬元，全年共接待來訪團組28個、來賓185人次主要是迎接懷化市和省局領導下來檢查工作及指導交流發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為38.69萬元，其中：公務用車購置費18.18萬元。公務用車運行維護費20.51萬元，主要是車輛加油、維修維護等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為9輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元,年末結轉和結余0萬元。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2023年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出321.45萬元，比上年決算數增加44.22萬元，增長13.76%。主要原因是工會經費和辦公開支的增加。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額50萬元，其中：政府采購貨物支出50 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額50萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛9輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車8輛、特種專業技術用車1輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2023年，在市局的領導下，堅持依法行政、執法為民，穩中求進，改革創新，積極作為，突出抓改革強監管促發展，各方面工作穩步推進。主要績效如下：

1、積極推進知識產權項目建設。今年以來，我局抓住省、懷化市局知識產權項目建設機遇，申報了知識產權服務分中心建設、地理標志產品保護、地理證明商標保護、知識產權試點學校建設等各類知識產權保護和運用項目。經與省、懷化市知識產權局積極對接，并多次進行工作匯報，目前，懷化地區唯一一家知識產權服務分中心成功落戶我市黔城工業園區。

2、強化監督抽檢，嚴把質量安全關。完成流通環節食用農產品抽檢1040批次，完成檢驗1040批次，合格1020批次，合格率98.07%，檢驗結果錄入上報率100%；預包裝食品散裝食品監督抽檢22批次，抽檢結果均及時通過政府門戶網站向社會公眾予以公示。抽樣農資肥料樣品39份，查辦抽檢不符合企業標準肥料案件1起。

3、加大案件查處力度，嚴厲打擊違法違規行為。截至目前，共查辦案件144件，收繳罰沒款270余萬元。

4、暢通12315熱線，為消費者提供便捷高效服務。目前，12315投訴舉報中心共受理各消費者投訴舉報247件,為消費者挽回經濟損失20余萬元。

5、嚴查廣告媒體，規范廣告市場秩序。組織力量開展了新型冠狀病毒肺炎疫情防控期間廣告、軟色情廣告、農村戶外廣告、廣告導向內容、醫療廣告、長江流域禁捕廣告、網絡直播廣告、非法金融放貸領域廣告資訊、煙草廣告等專項整治等行動，對轄區內廣告主、廣告經營者、廣告發布者進行巡查檢查，加大對各類網站發布的醫療、口罩、野生動物、食品、教育等廣告的監測力度，及時發現和處理違法廣告，全年共查處監測各類廣告600條次，辦理廣告違法案件3起。

6、強化商標創建工作，大力加強知識產權保護運用。在我局精心指導和宣傳下，企業品牌意識明顯增強，商標申請數呈現逐年增長態勢。截至2023年三季度，洪江市2023年申請商標771件，注冊商標703件。利用“黔陽牌”馳名商標品牌優勢，打造“互聯網+產業扶貧”新模式，將黔陽冰糖橙等特色農產品銷往全國各地，并走出國門遠銷加拿大，產業帶動30多萬農民及4萬多貧困戶穩定脫貧致富。全年完成發明專利申報103件，同比增長26%，超出年度任務11件。截至11月中旬，各類專利授權60件，其中發明專利授權2件；全市擁有發明專利23件，每萬人發明專利擁有量達0.54件。

7、強化落實“雙隨機、一公開”，深入做好企業年報工作。制定《洪江市市場監督管理局“雙隨機、一公開”監管工作實施方案》，實施“雙隨機、一公開”抽查和日常監督巡查相結合的監管模式，逐步實現“雙隨機、一公開”監管全覆蓋、常態化。今年已隨機抽查各類市場主體145戶，已完成實地核查并公示。持續加強企業年報工作，2023年度參加年報企業1997戶，年報率91.15%，參加農民專業合作社年報687戶，個體工商戶已年報11890戶，下一步將對因未年報被列入經營異常的企業滿3年仍未履行公示義務的企業列入嚴重違法企業名單。

（二）存在的問題及原因分析

當年預算執行仍然存在偏差，因結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算草案，避免預算支出與實際執行出現較大偏差的情況，執行中確需調劑預算的，按規定程序報經批準。

財政預算資金不能及時到位，影響工作的開展進度。因及時與財政溝通協調，盡量保證項目工作經費按時到位，保證工作的順利開展。

規范賬務處理，提高財務信息質量；嚴格按照《會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務規則》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

第五部分  附 件