收入支出決算總表           公開01表 部門：洪江市水運事務中心         單位：萬元 收入 支出   項    目 行次 決算數 項    目 行次 決算數   欄    次   1 欄    次   2   一、一般公共預算財政撥款收入 1 429.89 一、一般公共服務支出 14     二、政府性基金預算財政撥款收入 2   二、外交支出 15     三、國有資本經營預算財政撥款收入 3   三、國防支出 16     四、上級補助收入 4   四、公共安全支出 17     五、事業收入 5   五、教育支出 18     六、經營收入 6   六、科學技術支出 19     七、附屬單位上繳收入 7   …… 20     八、其他收入 8     21       9     22     本年收入合計 10 429.89 本年支出合計 23 429.89       使用非財政撥款結余（含專用結余） 11                   結余分配 24              年初結轉和結余 12                   年末結轉和結余 25     總計 13 429.89 總計 26 429.89   注：1.本表反映部門本年度的總收支和年末結轉結余情況。     2.本套報表金額單位轉換時可能存在尾數誤差。 收入決算表
									公開02表
部門：		洪江市水運事務中心							單位：萬元
項    目			本年收入合計	財政撥款收入	上級補助收入	事業收入	經營收入	附屬單位上繳收入	其他收入
功能分類科目編碼		科目名稱
										欄次			1	2	3	4	5	6	7
合計			429.89	429.89
208		社會保障和就業支出	30.51	30.51
20805		行政事業單位養老支出	30.51	30.51
2080505		機關事業單位基本養老保險繳費支出	30.51	30.51
210		衛生健康支出	14.95	14.95
21011		行政事業單位醫療	14.95	14.95
2101199		其他行政事業單位醫療支出	14.95	14.95
214		交通運輸支出	361.03	361.03
21401		公路水路運輸	361.03	361.03
2140101		行政運行	292.81	292.81
2140123		航道維護	6.72	6.72
2140131		海事管理	51.5	51.5
2140199		其他公路水路運輸支出	10	10
221		住房保障支出	21.4	21.4
22102		住房改革支出	21.4	21.4
2210201		住房公積金	21.4	21.4
224		災害防治及應急管理支出	2	2
22401		應急管理事務	2	2
2240104		災害風險防治	2	2
注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。

 

 

支出決算表
								公開03表
部門：	洪江市水運事務中心							單位：萬元
項    目			本年支出合計	基本支出	項目支出	上繳上級支出	經營支出	對附屬單位補助支出
功能分類科目編碼		科目名稱
									欄次			1	2	3	4	5	6
合計			429.89	371.67	58.22
208		社會保障和就業支出	30.51	30.51	0
20805		行政事業單位養老支出	30.51	30.51	0
2080505		機關事業單位基本養老保險繳費支出	30.51	30.51	0
210		衛生健康支出	14.95	14.95	0
21011		行政事業單位醫療	14.95	14.95	0
2101199		其他行政事業單位醫療支出	14.95	14.95	0
214		交通運輸支出	361.03	302.81	58.22
21401		公路水路運輸	361.03	302.81	58.22
2140101		行政運行	292.81	292.81	0
2140123		航道維護	6.72	0	6.72
2140131		海事管理	51.5	0	51.5
2140199		其他公路水路運輸支出	10	10	0
221		住房保障支出	21.4	21.4	0
22102		住房改革支出	21.4	21.4	0
2210201		住房公積金	21.4	21.4	0
224		災害防治及應急管理支出	2	2	0
22401		應急管理事務	2	2	0
2240104		災害風險防治	2	2	0
注：本表反映部門本年度各項支出情況。

 

財政撥款收入支出決算總表
										公開04表
部門：洪江市水運事務中心										單位：萬元
收入			支出
項    目	行次	金額	項    目		行次		合計	一般公共預算財政撥款	政府性基金預算財政撥款	國有資本經營預算財政撥款
欄    次		1	欄    次				2	3	4	5
一、一般公共預算財政撥款	1	429.89	一、一般公共服務支出		15
二、政府性基金預算財政撥款	2		二、外交支出		16
三、國有資本經營預算財政撥款	3		三、國防支出		17
	4		四、公共安全支出		18
	5		五、教育支出		19
	6		六、科學技術支出		20
	7		……		21
	8				22
本年收入合計	9	429.89	本年支出合計		23		429.89	429.89
年初財政撥款結轉和結余	10		年末財政撥款結轉和結余		24
一般公共預算財政撥款	11				25
政府性基金預算財政撥款	12				26
國有資本經營預算財政撥款	13				27
總計	14	429.89	總計		28		429.89	429.89
注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款的總收支和年末結轉結余情況。

 

一般公共預算財政撥款支出決算表

     部門：洪江市水運事務中心                                                                                                      公開05表

                                                                                                                                  單位：萬元

 

一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表 部門：洪江市水運事務中心                                                                                                                 公開06表 單位：萬元
經濟分類科目編碼		科目名稱			決算數		經濟分類科目編碼	科目名稱		決算數		經濟分類科目編碼	科目名稱			決算數
301		工資福利支出			300.99		302	商品和服務支出		60.43		307	債務利息及費用支出			0
30101		基本工資			104.1		30201	辦公費		3.95		30701	國內債務付息			0
30102		津貼補貼			49.42		30202	印刷費		0		30702	國外債務付息			0
30103		獎金			36.01		30203	咨詢費		0		310	資本性支出			0
30106		伙食補助費			0.71		30204	手續費		0		31001	房屋建筑物購建			0
30107		績效工資			40.48		30205	水費		0		31002	辦公設備購置			0
30108		機關事業單位基本養老保險繳費			30.51		30206	電費		0.25		31003	專用設備購置			0
30109		職業年金繳費			0		30207	郵電費		0.17		31005	基礎設施建設			0
30110		職工基本醫療保險繳費			14.95		30208	取暖費		0		31006	大型修繕			0
30111		公務員醫療補助繳費			0		30209	物業管理費		0		31007	信息網絡及軟件購置更新			0
30112		其他社會保障繳費			3.4		30211	差旅費		6.29		31008	物資儲備			0
30113		住房公積金			21.4		30212	因公出國（境）費用		0		31009	土地補償			0
30114		醫療費			0		30213	維修（護）費		2.61		31010	安置補助			0
30199		其他工資福利支出			0		30214	租賃費		0		31011	地上附著物和青苗補償			0
303		對個人和家庭的補助			10.26		30215	會議費		0		31012	拆遷補償			0
30301		離休費			0		30216	培訓費		0		31013	公務用車購置			0
30302		退休費			0		30217	公務接待費		2.99		31019	其他交通工具購置			0
30303		退職（役）費			0		30218	專用材料費		2		31021	文物和陳列品購置			0
30304		撫恤金			10.26		30224	被裝購置費		0		31022	無形資產購置			0
30305		生活補助			0		30225	專用燃料費		3.54		31099	其他資本性支出			0
30306		救濟費			0		30226	勞務費		0.96		399	其他支出			0
30307		醫療費補助			0		30227	委托業務費		0		39907	國家賠償費用支出			0
30308		助學金			0		30228	工會經費		13.52		39908	對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼			0
30309		獎勵金			0		30229	福利費		5.86		39909	經常性贈與   資本性贈與     經常性贈與   資本性贈與     經常性贈與   資本性贈與			0
30310		個人農業生產補貼			0		30231	公務用車運行維護費		3.98		39910	資本性贈與			0
30311		代繳社會保險費			0		30239	其他交通費用		10.93		39999	其他支出			0
30399		其他對個人和家庭的補助			0		30240	稅金及附加費用		0
							30299	其他商品和服務支出		3.37
人員經費合計					311.24		公用經費合計									60.43
注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。
政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
															公開07表
部門：															單位：萬元
項    目				年初結轉和結余		本年收入			本年支出						年末結轉和結余
科目代碼			科目名稱						小計		基本支出			項目支出
欄次				1		2			3		4			5	6
合計
注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收入、支出及結轉和結余情況。   說明：我單位沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數據。（當表格數據為空時，應有此說明）

 

 

國有資本經營預算財政撥款支出決算表
					公開08表
部門：					單位：萬元
項    目			本年支出
科目代碼		科目名稱	合計	基本支出	項目支出
						欄次			1	2	3
						合計
注：本表反映部門本年度國有資本經營預算財政撥款支出情況。   說明：我單位沒有使用國有資本經營預算安排的支出，故本表無數據。（當表格數據為空時，應有此說明）

 

財政撥款“三公”經費支出決算表
											公開09表
部門：	洪江市水運事務中心										單位：萬元
預算數						決算數
合計	因公出國（境）費	公務用車購置及運行維護費			公務接待費	合計	因公出國（境）費	公務用車購置及運行維護費			公務接待費
		小計	公務用車 購置費	公務用車 運行維護費				小計	公務用車 購置費	公務用車 運行維護費
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
9		6		6	3	6.97		3.98		3.98	2.99
注：本表反映部門本年度財政撥款“三公”經費支出預決算情況。其中，預算數為“三公”經費全年預算數，反映按規定程序調整后的預算數；決算數是包括當年財政撥款和以前年度結轉資金安排的實際支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計429.89萬元。與上年相比，增加65.63萬元，增長18%，主要是增加保險事項及上年未結算的項目支出。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計429.89萬元，其中：財政撥款收入429.89萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計429.89萬元，其中：基本支出371.67萬元，占86.46%；項目支出58.22萬元，占13.54%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2023年度財政撥款收、支總計429.89萬元，與上年相比，增加65.63萬元，增長18%，主要是增加保險事項及上年未結算的項目支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出429.89萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加65.63萬元，增長18%，主要是增加保險事項及上年未結算的項目支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出429.89萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出30.51萬元，占7%；衛生健康（類）支出14.95萬元，占3.5%;交通運輸（類）支出361.03萬元，占84%;住房保障（類）支出21.4萬元，占5%;災害防治及應急管理（類）支出2萬元，占0.5%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為394.99萬元，支出決算數為429.89萬元，完成年初預算的109%，其中：

（1）社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為31.72萬元，支出決算為30.51萬元，完成年初預算的96%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員減少，相應財政配套保險金額減少。

（2）衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他事業單位醫療支出（項）。

年初預算為16.85萬元，支出決算為14.95萬元，完成年初預算的88.72%，決算數大于年初預算數的主要原因是：薪資調整增加財政配套醫療保險事項。

（3）交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）。

年初預算為245.42萬元，支出決算為292.81萬元，完成年初預算的119%，決算數大于年初預算數的主要原因是：在職人員工資正常晉升，工資福利支出增加，以及沒有足額納入預算的離休退休人員生活補助、遺屬補助。

（4）交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）航道維護（項）。

年初預算為30萬元，支出決算為6.72萬元，完成年初預算的22.4%，決算數小于年初預算數的主要原因是：財政困難，節約支出。

（5）交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）海事管理（項）。

年初預算為29萬元，支出決算為51.5萬元，完成年初預算的177.59%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年度未結項目支出在本年度才支付。

（6）交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加彌補托口庫區運力不足租用外縣船舶資金。

（7）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為23.79萬元，支出決算為21.4萬元，完成年初預算的0.33%，決算數小于年初預算數的主要原因：減少住房公積金相關事項。

（8）災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）災害風險防治（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的決算數大于年初預算數的主要原因：追加應對冰雪災害工作經費。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出371.67萬元，其中：

人員經費311.24萬元，占基本支出的84%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、保險費、住房公積金、其他工資福利支出。

公用經費60.43萬元，占基本支出的16%，主要包括辦公費、手續費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為9萬元，支出決算為6.97萬元，完成預算的77%，決算數小于預算數的主要原因是減少公務用車運行費用，與上年相比減少4.88萬元，減少41%,減少的主要原因是公務用車運行費用。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為2.99萬元，完成預算的99%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約要求，與上年相比增加0.14萬元，增長5%,增長的主要原因是增加水上安全檢查、水路運輸安全監管工作等發生的接待支出。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬。

公務用車運行維護費支出預算為6萬元，支出決算為3.98萬元，完成預算的66%，決算數小于預算數的主要原因是減少維修費、燃料費，與上年相比減少5.02萬元，減少56%,減少的主要原因是減少公務車輛一臺。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.99萬元，占43%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.98萬元，占57%。其中：

1、公務接待費支出決算為2.99萬元，全年共接待來訪團組62個、來賓570人次，主要是水上安全檢查、水路運輸安全監管、安全專項整治工作等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.98萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費3.98萬元，主要是車輛保險費、油費、維修費、過路費、年檢費支出，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出60.43萬元，比上年決算數增加13.68萬元，增長29%。主要原因是追加彌補托口庫區運力不足租用外縣船舶資金、應對冰雪災害工作經費。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支無三類會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額22.19萬元，其中：政府采購貨物支出7.36 萬元、政府采購服務支出14.83萬元。授予中小企業合同金額22.19萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額21.99萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的33%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的67%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

按照我市預算績效管理工作的總體要求，2022年我單位整體支出429.89萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編制績效目標的項目3個，涉及項目支出59萬元，其中航道維護及水上巡航工作經費30萬元、水上安全視頻監控租賃、維修經費9萬元、渡口、碼頭鄉鎮、村簽單員、發航員經費20萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

（二）單位整體支出績效情況

本單位績效目標完成情況。目標1、牢守安全生產底線，加強水上交通安全監管工作，確保了2023年水上交通零事故。目標2、加強源頭管理，不斷改善通航條件，嚴把船舶準入關、船員管理關，確保了“春運”、防汛安全。目標3、持續推進“打非治違”、“一單四制”常態化制度化，為全市“一核三區、協調發展”提供了堅實的水上安全保障。

（三）存在的問題及原因分析

預算數和決算數存在較大差異，為了充分發揮部門職能，加強績效管理，建議將工作經費、專項經費足額納入預算。

 

 

 

 

 

第四部分

 

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋，可參考中央相關部門的名詞解釋）

 

 

 

 

第五部分

 

附 件

2023年度單位整體支出績效自評報告。

一、預算支出概況

（一）項目實施單位基本情況。

洪江市水運事務中心為縣級市水運事務中心管理的公益一類事業單位，隸屬洪江市交通運輸局二級機構。其主要職能是為全市水路運輸交通運輸事業的發展提供技術支持和服務保障。宣傳、貫徹和執行國家水路交通有關法律、法規、規章和政策，負責轄區內水路交通管理、行政執法工作；負責水上交通安全監督檢查工作，水上交通事故的調查處理，受理轄區內船舶載運危險品及其進出口申報和現場監督；負責轄區水域內五級航道以下（不含五級）的水上水下施工作業（活動）審批和航行秩序維護，編制港口總體規劃，對港口的岸線、陸域、水域實施統一管理；負責轄區內20米（不含20米）以下船舶的建造檢驗和30米（不含30米）以下營運船舶的法定檢驗（特種船舶除外）；負責轄區內航道的航標設置和養護管理；負責轄區內水路交通業務統計上報工作等。洪江市水運事務中心核定全額撥款事業編制24名，內設機構包括：綜合室、安全應急室、船舶船員事務室、港航航道水運發展事務室、水運視頻監控室。

（二）預算資金基本情況

1、補貼資金性質:農村水路客運費改稅補貼資金是指中央財政撥付我市用于島際和農村水路客(渡)運油價補貼的資金，主要通過油價直接撥付使用。

2、用途:主要用于島際和農村客運船舶、渡口渡運船舶的運營補貼(含船舶維修補助)，與船舶的客位數和運營天數掛鉤。補貼對象為水路客(渡)運船舶實際經營人。

3、主要內容:加強和規范農村水路費改稅補貼資金使用管理工作，提高資金使用效益，優化補貼結構，促進水路客運行業結構調整和節能減排。

4、涉及范圍:島際和農村客運船舶補貼范圍客運經營者須持有交通運輸部門頒發或認可的有效水路運輸許可證，經營的島際和農村水路客船須具有有效船舶運輸證。

經轄區縣級人民政府批準的渡口渡船(持有渡口所在地縣級人民政府批準的文件、交通運輸部門頒發的《船舶登記證書》、船舶檢驗機構頒發的《船舶檢驗證書》)。

（三）預算資金績效目標，包括總體目標和年度目標。

2023年度預算資金績效總目標為按計劃完成農村水路運輸客、渡船舶補貼資金分配工作，發揮資金效益，保障群眾基本水路出行，進一步支持農村水路客運可持續與健康發展。

二、預算資金使用及管理情況

（一）預算資金及自籌資金的安排落實、總投入等情況。

2023年省級預算資金安排農村水路客運費改稅補貼金合計204.4萬元，總投入204.4萬元。

（二）預算資金實際使用情況。

洪江市2023年農村水路客運費改稅補貼金實際發放金額204.4萬元。其中2021年洪江市第二批農村水路客運油補費改稅補貼船舶數量98艘，客位數量為3427座，補貼資金合計34萬元，其中通過“一卡通”系統發放金額為11.38萬元；2022年洪江市農村水路客運油補費改稅補貼船舶數量100艘，客位數量為3557座，補貼資金合計170.4萬元，其中通過“一卡通”系統發放金額為55.9萬元。文件依據：湖南省財政廳（湘財預〔2023〕51號）。

（三）預算資金管理情況分析

制定了《洪江市農村水路客運燃油補貼申報發放制度》。

1、通知符合申請條件的船舶經營業主自行填報補助申請表，內容包括船舶經營者情況、船舶基本情況、船舶運行情況，并在申請表上簽名。

2、鄉鎮審核船舶費改稅補貼申報表，確認后在申報表上簽字、蓋章，將申請表提交洪江市水運事務中心。

3、市水運事務中心船舶檢驗股審核船舶檢驗年檢情況。

4、市水運事務中心港航股、船舶船員股負責審核船舶營運許可證、船舶登記(國籍)證書、船舶買賣變更是否違規等情況。

5、市水運事務中心安全監督股審核船舶日常經營過程中是否存在違章。

6、發放申報表，制作農村水路客運費改稅補貼發放申報表，由中心領導審核后上報市交通運輸局和市人民政府。將審核結果在市政府官網、市交通運輸局、相關鄉鎮人民政府及客運碼頭進行公示。

三、預算支出組織實施情況

（一）資金使用管理

油價補貼不得用于單位人員經費(海務、機務人員工資除外)和運轉經費等基本支出，以及建造樓堂館所等與水路客(渡)運行業發展無關的支出。

交通運輸主管部門強化日常監督檢查，對弄虛作假、套取補助資金的行為，一經查實，追回上年度補助資金。

使用管理中存在虛報、截留、挪用等違法行為的，除責令將資金收回財政外，應當按照《預算法》《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定對相關部門和單位予以處理，并依法追究相關責任人的責任;構成犯罪的，依法移送司法機關。

（二）項目組織實施情況

洪江市交通運輸局制定了《洪江市農村水路客運費改稅補貼資金分配方案》，成立了市交通運輸系統農村水路客運費改稅補貼資金工資領導小組，工作領導小組下設辦公室，水運事務中心負責費改稅補貼工作資料的收集、整理費改稅補貼內容，結果和上報公示等具體工作。

四、預算支出績效情況

補貼資金使用的效果和影響:穩定了農村和島際客渡運輸，從實際來看，農村島際運輸和渡運主要服務于農村群眾出行，客流少且不穩定，經濟效益差，均屬于公益和半公益性質，在實際運營中多次發生船員和渡工因收入過低而不愿意的情況。實施費改稅補貼，極大地緩解這種狀況，促進了船員和渡工隊伍的穩定，從而保障了農村老百姓的乘船出行。

五、主要經驗做法、存在的問題及原因分析

   每年的費改稅補貼資金只下達一次，不要進行預撥，核發工作量大，如果一年下達多次指標，增加一線工作人員的工作難度和壓力。

六、改進措施與建議

建議農村水路客運費改稅補貼在每年12月以前一次性下達，因年終銀行及各單位財務人員進行年終決算，會造成工作拖延，費改稅補貼會出現跨年現象。