目錄 

第一部分 洪江市土地儲備中心概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 第一部分

洪江市土地儲備中心概況

一、部門職責

（一）為調控土地供應及壟斷經營土地一級市場經營提供保障，負責全自然資源領域有關土地的收購、儲備及出讓的前期工作。

（二）根據全市土地利用總體規劃和城市規劃，擬定土地儲備計劃，土地出讓計劃，儲備土地征地拆遷計劃草案。

（三）負責具體承辦政府收回、收購國有土地使用權等相關事宜。

（四）負責城市規劃區范圍內集體土地的征收與經營性用地規劃儲備。

（五）負責政府土地儲備資金的使用與管理。

（六）負責儲備土地的日常管理、前期開發整理和項目包裝等工作。

（七）承擔市自然資源局交辦的其他工作。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市土地儲備中心為公益一類全額撥款事業單位，屬于一級預算單位，全額撥款事業編制8名，設主任1名，副主任2名，現有在編在崗工作人員8人。

（二）決算單位構成。洪江市土地儲備中心2024年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市土地儲備中心本級。

 第二部分

部門決算表

（見附表）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收支總計2576.10萬元，與上年相比，減少11680.19萬元，降低81.93%，主要是因為減少了項目的預算收入和支出。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計2576.10萬元，其中：財政撥款收2576.10萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計2576.10萬元，其中：基本支出120.03萬元，占4.66%；項目支出2456.07萬元，占95.34%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收支總計2576.10萬元，與上年相比，減少11680.19萬元,降低81.93%，主要是因為減少了項目的預算收入和支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出187.98萬元，占本年支出合計的7.30%，與上年相比，財政撥款支出增加57.79萬元，增加44.39%，主要是因為部分項目在一般公共預算財政撥款中增加了份額。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出187.98萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出（類）支出10.45萬元，占5.56%；衛生健康（類）支出4.14萬元，占2.20%；城鄉社區支出（類）支出55.00萬元，占29.26%；自然資源海洋氣象等（類）支出103.37萬元，占54.99%；住房保障（類）支出12.08萬元，占6.43%；其他（類）支出2.93萬元，占1.56%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為103.73萬元，支出決算數為187.98萬元，完成年初預算的181.22%，其中：

1、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）土地資源儲備支出（項）

年初預算數為103.73萬元，支出決算為103.37萬元，完成預算數99.65%。

2、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算數為0萬元，支出決算數為10.45萬元。年初預算為零，無法計算完成率。決算大于預算的主要原因是年初預算全部計入了“自然資源和海洋氣象等支出”。

3、住房保障支出（類）住房改革支出(款）住房公積金（項）

年初預算數為0萬元，支出決算數為12.08萬元。年初預算為零，無法計算完成率。決算數大于年初預算數的主要原因是年初預算全部計入了“自然資源和海洋氣象等支出”。

4、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4.14萬元。年初預算為零，無法計算完成率。決算數大于年初預算數的主要原因是初預算全部計入了“自然資源海洋氣象等支出”。

5、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為55萬元。年初預算為零，無法計算完成率。決算數大于年初預算數的主要原因是初預算全部計入了“自然資源海洋氣象等支出”。

6、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2.93萬元。年初預算為零，無法計算完成率。決算數大于年初預算數的主要原因是初預算全部計入了“自然資源海洋氣象等支出”。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出120.03萬元，其中：

人員經費87.25萬元，占基本支出的72.69%,主要包括基本工資31.40萬元、津貼補貼17.44萬元、績效工資11.74萬元、機關事業單位基本養老保險繳費9.60萬元、職工基本醫療保險繳費4.14萬元、其他社會保障繳費0.85萬元、住房公積金繳費12.08萬元。

公用經費32.78萬元，占基本支出的27.31%，主要包括辦公費1.70萬元、差旅費12.01萬元、公務接待費0.99萬元、勞務費0.12萬元、委托業務費0.26萬元、工會經費6.90萬元、福利費2.72萬元、其他交通費用8.08萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為3.17萬元，支出決算為0.99萬元，完成預算的31.23%；與上年相比增加0.94萬元。決算數小于預算數的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。決算數大于上年數的主要原因是上年的接待費用都累積到當年一起結算支付了。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比無增減。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比無增減。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比無增減。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3、公務接待費支出預算為3.17萬元，支出決算為0.99萬元，完成預算的31.23%；與上年相比增加0.94萬元。決算數小于預算數的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。決算數大于上年數的主要原因是上年的接待費用都累積到當年一起結算支付了。2024年度共接待來訪團組12個、來賓63人次，主要是因協調用地及土地評估等工作發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入2388.12萬元；年初結轉和結余0萬元；支出2388.12萬元，其中基本支出0萬元，項目支出2388.12萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為116.77萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

2、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）支付破產或改制企業職工安置費（項）

年初預算為0萬元，支出決算為242萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

3、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1574.36萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

4、城鄉社區支出（類）國有土地收益基金安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為50萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

5、城鄉社區支出（類）土地儲備專項債券收入安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為405萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出32.78萬元，比上年決算數增加4.48萬元，增長15.83%。主要原因是：以前年度的租車費、餐費等開支累計結算造成的經費增長。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額51.66萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出51.66萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額51.66萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額51.66萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛（其他用車現處于待報廢狀態）。單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目22個，共涉及資金2456.07萬元。其中，一般公共預算項目4個67.95萬元，占一般公共預算支出總額的36.15%；政府性基金預算項目18個2388.12萬元，占政府性基金預算支出總額的100%；國有資本經營預算項目0個；社會保險基金預算項目0個。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數103.73萬元，執行數2576.10萬元，完成預算的100%，績效自評得分95分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是報批面積完成568畝，超過年初目標200畝，且通過率達到100%；二是收回土地17宗，超過年初目標10宗，且收回率達到100%；三是2024年土地出讓收入達到了45036.56萬元，超過了年初目標38000萬元。發現的主要問題及原因是2024年預算執行數為2576.10萬元，超過了年初預算103.73萬元。下一步改進措施是與財政積極溝通，爭取年初預算指標盡量涵蓋年中工作項目金額，將土儲收儲資金、土地報批費用等納入年初預算，減少預算支出的執行偏離度。

（三）評價結果應用情況。加強了全民所有土地資產計劃管理，合理配置國有建設用地，優化用地結構布局，保障重點產業項目建設、基礎設施建設和城鎮住房建設，促進土地供應的規范化、制度化、科學化。

提高土地供給的質量和效益，形成土地儲備與市場需求相適應的格局，促進土地市場平穩發展。

第四部分    名詞解釋

一、機關（事業）單位運行經費：是指機關（事業）單位的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

2024年度洪江市土地儲備中心部門整體支出績效自評報告

一、基本情況

（一）洪江市土地儲備中心基本情況

本單位系公益一類副科級事業單位，屬于自然資源局的二級機構，財務獨立核算，在自然資源局辦公樓內辦公。

編辦核定的全額撥款事業編制為8名，設主任1名，副主任2名。2024年底在編在崗實有人數為7人。

單位的主要職能職責：為調控土地供應及壟斷經營土地一級市場提供保障，負責全市自然資源領域有關土地的收購、儲備及出讓的前期工作。根據全市土地利用總體規劃和城市規劃，負責擬定土地儲備計劃、土地出讓計劃、儲備土地征地拆遷計劃草案。負責具體承辦政府收回、收購國有土地使用權相關事宜。負責城市規劃區范圍內集體土地的征收與經營性用地的規劃儲備。負責政府土地儲備資金的使用與管理。負責儲備土地的日常管理、前期開發整理和項目包裝。承擔市自然資源局交辦的其他工作。

（二）洪江市土地儲備中心年度整體支出績效目標，包括本級專項資金績效目標、其他項目支出（除本級專項資金以外）績效目標。

1、部門整體績效目標

（1）根據市委、市政府的要求，及時編制土地征收成片開發方案。

（2）配合項目需求，積極梳理，精準編制2024年度全民所有土地資產管理計劃、國有建設用地供應計劃。

（3）為加快洪江市經濟發展，保障城市建設用地需求，配合管理利用股積極完成安江西互通、安江殯葬設施、中國·安江柑橘交易區域中心、游客接待中心補增用地、黔之橙國家柑橘實驗站、高廟遺址博物館等建設用地報批資料的編制，及時上報省廳審查，省人民政府審批。

（4）按市委、市政府招商引資的相關要求及平臺公司的融資需求，及時完成各地塊的土地出讓方案，并配合管理利用股將土地出讓方案提請洪江市國土空間規劃委員會審定及完成掛網出讓程序。

2、2024年度其他項目支出績效目標

2024年度其他項目為“2024年度全民所有土地資產管理計劃、國有建設用地供應計劃編制”，該項目的支出績效目標為：

科學編制2024年度全民所有土地資產管理計劃、國有建設用地供應計劃，以2024年度全民所有土地資產管理計劃、國有建設用地供應計劃為指導，加強全民所有土地資產計劃管理，合理配置國有建設用地，優化用地結構布局，保障重點產業項目建設、基礎設施建設和城鎮住房建設，促進土地供應的規范化、制度化、科學化。

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2024年部門整體支出2576.10萬元，其中：一般公共預算支出187.98萬元，包含：基本支出120.03萬元，項目支出67.95萬元。基本支出中包括人員支出87.25萬元（基本工資31.40萬元、津貼補貼17.44萬元、績效工資11.74萬元、社會保險繳費26.67萬元）；公用經費32.78萬元（辦公費1.70萬元、差旅費12.01萬元、公務接待費0.99萬元、勞務費0.12萬元、委托業務費0.26萬元、工會經費6.90萬元、福利費2.72萬元、其他交通費用8.08萬元）。

（二）項目支出情況

2024年一般公共預算支出187.98萬元，包含：基本支出120.03萬元，項目支出67.95萬元，項目支出中包括申元房地產收儲補償55.00萬元、舊建筑物拆除費用3.22萬元、2023年土地儲備編制計劃6.80萬元、不動產登記辦理2.93萬元。

三、政府性基金預算支出情況

2024年部門整體支出2576.10萬元，一般公共預算支出187.98萬元，政府性基金預算支出2388.12萬元，其中政府性基金包括：收儲成本576.17萬元、國有土地報批費用789.98萬元、四監獄以及申元房地產征地和拆遷補助555.00萬元、破產或改制企業職工安置費242.00萬元、其他國有土地使用權出讓收入安排支出173.31萬元、其他工程款51.66萬元。

四、部門整體支出績效情況

根據本部門“四本預算”支出的績效目標完成情況，對照2024年初預算績效目標指標，分析本部門整體及核心業務實施效果，具體情況如下：

（一）經濟性分析：在預算執行過程中，按要求規范操作，總體控制得當，實行先預算再撥經費然后再開支，嚴格控制“三公”經費支出，將公務接待費控制在預算范圍之內，年初的預算數為3.52萬元，2024年的“三公”經費實際開支為0.99萬元，均為公務接待費。

（二）效率性分析：一是積極開展土地收儲工作，全年收儲土地17宗，總面積352.2畝，其中無償收回14宗，面積328畝；市場方式有償收回、收購3宗，面積24.2畝。二是依法做好用地報批工作，今年經省人民政府批準了7個批次用地和5個單獨選址項目用地，批準總面積568.1205畝；主要涉及下坪柑橘實驗站、安江柑橘交易中心、安江西互通工程、安江兩路口住宅用地、高廟遺址博物館、工人文化宮、環衛用地、變電站用地、殯葬用地、社會停車場用地和10萬噸再生紙用地等項目用地。三是編制完成2024年度全民所有土地資產管理計劃、國有建設用地供應計劃，加強土地開發利用管理，保障重點產業項目建設、基礎設施建設和城鎮住房建設，促進土地供應的規范化、制度化、科學化。

（三）有效性分析：2024年共出讓土地19宗，土地面積636.19畝，分別為：洪江市黔城鎮蓉園安置區（市公共實訓基地南側）、洪江市塘灣鎮S243省道東側、洪江市安江鎮隆平大道與稻鄉路交匯處東南側、洪江市安江鎮原硤洲鄉政府等用地，實現土地收益45036.56萬元。

（四）可持續性分析：完成了《洪江市2024年度第一批次土地征收成片開發方案》的編制，成片開發總面積1104.7035畝，其中：國有土地面積469.0695畝，集體土地面積635.634畝。主要規劃用途為住宅、商服、工礦倉儲、交通運輸、公共管理與公共服務用地，于2024年7月11日分別獲省政府審查通過并批復實施。該方案旨在提高土地供給的質量和效益，形成土地儲備與市場需求相適應的格局，促進土地市場平穩發展。

五、存在的問題及原因分析

根據我中心各種預算支出執行偏離績效目標的情況，總結出以下原因：

（一）地方政府財政困難，年初給予安排的項目資金非常有限。

（二）由于我單位業務工作的范疇具有較大的不確定性，難以進行預先估計，故年初預算也不能預估到位。

六、下一步改進措施

與財政部門積極溝通，爭取年初預算指標盡量涵蓋年中工作項目金額，減少預算支出的執行偏離度。

七、績效自評結果擬應用和公開情況

根據財政的要求及時公開部門績效評價結果，并在自然資源局政務網上公開。

其他需要說明的情況

無。